就供應(yīng)鏈而言，其風(fēng)險(xiǎn)的來源是多樣化的，性質(zhì)是復(fù)雜的， 一般來說我們可以進(jìn)行的適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管 理包括以下手段。

 

1、強(qiáng)化成員企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

 

       供應(yīng)鏈在采購、生產(chǎn)到銷售過程中，還涉及外部的眾多企業(yè)，包括供應(yīng)商和客戶企業(yè)，所以，它是一個(gè)多個(gè)成員企業(yè)共同參與而形成的串行或并行的混合網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，也就意味著供應(yīng)鏈成員企業(yè)的經(jīng)營情況和狀態(tài)將直接影響成員企業(yè)間的作業(yè)進(jìn)行，所以建立信息互通機(jī)制、聯(lián)席會(huì)議機(jī)制、協(xié)同作業(yè)機(jī)制就會(huì)比較好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

 

       公司必須成立一個(gè)專門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理供應(yīng)商的機(jī)構(gòu)，必須備有一名接受過專門訓(xùn)練的人與公司的供應(yīng)商打交道，并處理與供應(yīng)商之間的各種 糾紛。這位負(fù)責(zé)處理糾紛的人必須對公司的各個(gè)供應(yīng)商情況了如指掌。

 

       其實(shí)，擁有同一供應(yīng)商的各大 公司還可以聯(lián)合協(xié)作，通過共享各種信息以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，這樣也可以大大降低公司遭受供應(yīng)鏈中 斷的風(fēng)險(xiǎn)。

 

2、建立信息互通機(jī)制。

 

       供應(yīng)鏈企業(yè)之間應(yīng)該通過建立多種信息傳遞渠道，加強(qiáng)信息交流和溝 通，增加供應(yīng)鏈透明度，加大信息共享程度來消除信息扭曲。

 

       在目前的企業(yè)管理環(huán)境下，企業(yè)已經(jīng)采 用了大量的信息化管理工具，比如ERP系統(tǒng)的廣泛應(yīng)用。尤其在復(fù)雜供應(yīng)鏈體系下，信息阻隔導(dǎo)致的 系統(tǒng)混亂是不可低估的風(fēng)險(xiǎn)，比如共享有關(guān)預(yù)期需求、訂單、生產(chǎn)計(jì)劃等信息，從而降低不確定性和 風(fēng)險(xiǎn)。 

 

       一般來說，企業(yè)上下游間的信息有先進(jìn)的通信方式、及時(shí)的反饋機(jī)制、規(guī)范化的處理流程，企 業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)就可以得到有效遏制。

 

       供應(yīng)鏈?zhǔn)录�管理系統(tǒng)強(qiáng)化供應(yīng)鏈的可視性，使企業(yè)能夠通過多個(gè) 交易伙伴的系統(tǒng)觀察自己的訂單狀態(tài)，監(jiān)視包括運(yùn)輸、庫存管理和資金入賬等作業(yè)過程。當(dāng)例外事件 發(fā)生時(shí)，向有關(guān)人員發(fā)出警告，通過這些功能，企業(yè)能夠?qū)⒐芾淼闹攸c(diǎn)放在那些未經(jīng)計(jì)劃的意外事件， 較早地發(fā)現(xiàn)問題，并采取相應(yīng)措施，而不是等顧客產(chǎn)生抱怨后才得知問題存在。

 

3、提升合作關(guān)系與級別。

 

       在供應(yīng)鏈環(huán)境下，要充分利用各成員企業(yè)的互補(bǔ)性優(yōu)勢，企業(yè)要實(shí)現(xiàn) 預(yù)期的戰(zhàn)略目標(biāo)，客觀上要求供應(yīng)鏈企業(yè)進(jìn)行合作，形成共享利潤、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的雙贏局面。要通過合 作的緊密性來消除外界環(huán)境不確定性的影響，傳遞正確的供給和需求的信息。

 

4、建立應(yīng)急預(yù)警體系。

 

        供應(yīng)鏈?zhǔn)嵌喹h(huán)節(jié)的、多通道的一種復(fù)雜的系統(tǒng)，很容易發(fā)生一些突發(fā)事件。因此，必須建立相應(yīng)的預(yù)警系統(tǒng)與應(yīng)急系統(tǒng)。這取決于供應(yīng)鏈合作單位的利益捆綁的狀態(tài)，是否 是依存型的合作關(guān)系是此問題解決的基礎(chǔ)。

 

        在不斷發(fā)生的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)中，不斷探索可行的風(fēng)險(xiǎn) 控制手段是整個(gè)供應(yīng)鏈條的共同使命，所謂一損俱損， 一榮共榮。

 

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的評估及手段比較典型的包括以下內(nèi)容。

 

(1)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是指對企業(yè)供應(yīng)鏈潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類，以及對風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行判斷的 過程。

 

(2)風(fēng)險(xiǎn)測量：是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理論，估 計(jì)和預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。

 

(3)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)：是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)測量的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度進(jìn)行考慮， 評估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否 需要采取相應(yīng)的措施。

 

(4)選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的基本特質(zhì)，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段和應(yīng)對計(jì)劃，目的是降低 損失頻率和減少損失幅度。

 

(5)風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)：是指對風(fēng)險(xiǎn)管理的方案，以及收益性情況的分析、檢查、修正和評估， 并不斷完善提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

 

       在供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，有大量的案例反映出風(fēng)險(xiǎn)的危害性，比如日本的核泄漏和中國臺(tái)灣的 地震對產(chǎn)業(yè)的影響是巨大的，導(dǎo)致電子行業(yè)的一些前端的半成品受到自然災(zāi)害的影響突然斷貨，致使 整個(gè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)中斷。

 

       同時(shí)，在國際貿(mào)易中涉及國家之間的貿(mào)易保護(hù)與爭端，也會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈出現(xiàn)問題，比如美國對中 國的某些行業(yè)的懲罰性關(guān)稅，就會(huì)影響到中國企業(yè)的下游供應(yīng)鏈的穩(wěn)定，也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的上游的供應(yīng) 不能達(dá)到計(jì)劃的需求量，產(chǎn)生整個(gè)供應(yīng)鏈的混亂，這就是政策性的影響。

 

       由于中國的勞動(dòng)力成本和法律規(guī)范的改變，致使中國企業(yè)的生產(chǎn)制造成本上升， 一些企業(yè)開始轉(zhuǎn) 移至東南亞國家設(shè)廠，這個(gè)變化是商業(yè)要素的變化導(dǎo)致的。由于企業(yè)的地理位置轉(zhuǎn)移在事實(shí)上導(dǎo)致供 應(yīng)鏈上下游關(guān)系變化，這也將影響到供應(yīng)鏈的穩(wěn)定，這是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的一種類型。

 

 

二、供應(yīng)鏈中的采購風(fēng)險(xiǎn)

 

       拋開大的供應(yīng)鏈體系，我們進(jìn)入采購管理的職能環(huán)境下，同樣存在著風(fēng)險(xiǎn)的評估與管理。在實(shí)踐 的不斷探索中，有很多具體的手段可以幫助我們有效地處理風(fēng)險(xiǎn)帶來的壓力。以下方法是可以借鑒的。

 

1.采購風(fēng)險(xiǎn)測評目標(biāo)

 

(1)經(jīng)營性目標(biāo)：

 

保障采購職能核心的三大目標(biāo)為成本、質(zhì)量和交付的實(shí)現(xiàn)與達(dá)成。

 

(2)合規(guī)性目標(biāo)：

 

推動(dòng)采購管理規(guī)范的建立，完善業(yè)務(wù)流程，提高采購管理的穩(wěn)定性與安全性。

 

2. 采購風(fēng)險(xiǎn)測評維度

 

(1)管理風(fēng)險(xiǎn)：

 

業(yè)務(wù)流程規(guī)范性、合規(guī)性與合理性的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

 

①采購需求與計(jì)劃：需求分類、等級序列、數(shù)據(jù)庫管理、采購計(jì)劃的生成機(jī)制、計(jì)劃的波動(dòng)與合 理性、庫存合理性。

 

②供應(yīng)商尋源：評估標(biāo)準(zhǔn)、評估團(tuán)隊(duì)、供應(yīng)商庫、供應(yīng)商關(guān)系管理。

 

③采購談判與招標(biāo)：執(zhí)行制度、執(zhí)行程序、合規(guī)性、合理性。

 

④合同管理：合同簽署、訂單發(fā)放、跟催、驗(yàn)收、支付、合同檔案。

 

⑤采購績效評估：管理規(guī)范、執(zhí)行程序、KPI(關(guān)鍵績效指標(biāo))有效性與合理性、激勵(lì)機(jī)制有效 性與合理性。

 

⑥采購審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：內(nèi)控制度、制度執(zhí)行、匯報(bào)溝通機(jī)制。

 

       例如，企業(yè)需求部門沒有規(guī)范的計(jì)劃系統(tǒng)，導(dǎo)致隨機(jī)性需求的發(fā)生，需求來得快、要得急，致使 采購部門沒有充足的時(shí)間進(jìn)行采購的前期準(zhǔn)備，如此很難達(dá)到采購的目標(biāo)，這就是管理的問題。

 

       再如，企業(yè)的供應(yīng)商管理環(huán)節(jié)在制度上不完善，沒有實(shí)現(xiàn)客觀化的定量評估，導(dǎo)致人為的供應(yīng)商 選擇，催生采購貪腐，這就是管理上的風(fēng)險(xiǎn)。在常規(guī)化的供應(yīng)商評估過程中，我們都會(huì)建立一些關(guān)鍵 的評估指標(biāo)，比如：質(zhì)量體系、生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)能力、物流模式、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，通過以上的指標(biāo)評價(jià)， 才有可能對供應(yīng)商實(shí)現(xiàn)比較客觀的評價(jià)，否則有可能導(dǎo)致人為的主觀看法，而且語言也大致是定性的； 這是不符合單項(xiàng)的管理原則的，這就是制度風(fēng)險(xiǎn)。

 

(2)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：

 

企業(yè)外部環(huán)境的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

 

①PESTEL環(huán)境分析，尤其是外部的經(jīng)濟(jì)趨勢(CPI、PMI、GDP),檢查是否有信息跟蹤與定期報(bào)告。

 

②供應(yīng)市場分析，比如價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)短缺、技術(shù)變革、原材料的替代、進(jìn)入壁壘、物流成本，以及出現(xiàn)壟斷或供小于求的情況，檢查是否有信息跟蹤與定期報(bào)告。

 

③自然風(fēng)險(xiǎn)，以及一些特殊風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，包括地震、風(fēng)暴、流行病、核泄漏、戰(zhàn)爭等不可預(yù)見的自然災(zāi)害和重大特殊事件，檢查是否有信息跟蹤與定期報(bào)告。

 

       環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的不確定性，預(yù)測難度很大，在實(shí)踐中，化解這類風(fēng)險(xiǎn)的主要思路是做風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn) 移，比如合同約定、進(jìn)行保險(xiǎn)等。環(huán)境的預(yù)知是有難度的， 一個(gè)企業(yè)能夠做的是對歷史資料的梳理， 了解歷史的風(fēng)險(xiǎn)情況，才可能對未來有所預(yù)見，所以環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的歷史視角是很重要的。

 

3. 風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目測評點(diǎn)

 

(1)風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

 

①風(fēng)險(xiǎn)管理文化：對風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)事件反應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)控制成果等事項(xiàng)進(jìn)行判斷。

 

②風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系：COSO風(fēng)險(xiǎn)管理、ISO 31000:2009風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、塞班斯法案內(nèi)控報(bào)告等，以是否具有體系性風(fēng)險(xiǎn)控制框架為判斷依據(jù)。

 

(2)業(yè)務(wù)流程規(guī)范；

 

①業(yè)務(wù)流程規(guī)范性：對是否有規(guī)范，規(guī)范是否完整等事項(xiàng)做出判斷。

 

②業(yè)務(wù)流程合理性：判斷此業(yè)務(wù)流程對采購目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的積極與消極影響，并對潛在風(fēng)險(xiǎn)做出評估。

 

(3)業(yè)務(wù)執(zhí)行績效.

 

①業(yè)務(wù)執(zhí)行合規(guī)性：是否合乎規(guī)范要求，考察規(guī)范與行為的一致性。

 

②業(yè)務(wù)執(zhí)行結(jié)果：對現(xiàn)有條件下的業(yè)務(wù)成果做出判斷，如存在不良結(jié)果，可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)倒推。

 

       以上這些要點(diǎn)都是比較常見的風(fēng)險(xiǎn)判斷點(diǎn)，比如企業(yè)有了相關(guān)的采購管理規(guī)范與制度，但是否事 實(shí)在執(zhí)行則是個(gè)問題，所以考察企業(yè)采購的制度落地性是非常重要的風(fēng)險(xiǎn)防范方式。還有就是是否定 期對采購的業(yè)務(wù)執(zhí)行進(jìn)行績效的評估，這也是導(dǎo)致采購工作松懈和變形的主要原因，所以績效的獎(jiǎng)懲 制度與實(shí)施是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。

 

4. 采購風(fēng)險(xiǎn)測評方法與等級

 

(1)測評方法：

 

詢問、觀察、測試、檢查。

 

①詢問：通過對話了解業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

 

②觀察：參與到業(yè)務(wù)活動(dòng)中，通過切身體會(huì)和感知了解業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

 

③測試：跟蹤業(yè)務(wù)過程，判斷管理控制的評估方法，目的在于評價(jià)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)的有效性，確認(rèn)執(zhí)行是否與流程相符，確認(rèn)相關(guān)內(nèi)部控制程序是否已經(jīng)被實(shí)施。

 

④檢查：通過對文件和檔案的審核，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

 

(2)風(fēng)險(xiǎn)等級。

 

①一般缺陷(將產(chǎn)生不良后果)。

 

②重大缺陷(將導(dǎo)致重大損失)。

 

③實(shí)質(zhì)性漏洞(控制缺失并可能導(dǎo)致不可估量的損失)。

 

       風(fēng)險(xiǎn)的評測手段是比較易于理解與掌握的，主要是風(fēng)險(xiǎn)評測的制度化建設(shè)，即什么時(shí)間、對什么 事情、進(jìn)行什么測量等內(nèi)容的明確。比如，對企業(yè)的招投標(biāo)執(zhí)行怎么進(jìn)行評測，具體做法可以是過程 觀察，對實(shí)施過程的執(zhí)行與制度要求的合規(guī)性做評估，或者可以對歷史的招投標(biāo)進(jìn)行文件審核，發(fā)現(xiàn) 問題解決問題。

 

       風(fēng)險(xiǎn)級別的設(shè)定，可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際進(jìn)行設(shè)計(jì)，這個(gè)環(huán)節(jié)的主要目的是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行級別分類，做到風(fēng)險(xiǎn)管控的條理化、清晰化，至于分三級還是五級，都可以由企業(yè)來定義。