二是對高風(fēng)險和專業(yè)性強的行業(yè)，應(yīng)充分考慮審核組的能力要求，特別是審核組長和專業(yè)審核員的安排，防止由于審核組能力不足而造成的審核風(fēng)險。

 

　　三是審核組長制定審核計劃時，應(yīng)特別注意對以下事項做出合理安排：資源（人員、時間等）配置上保證對關(guān)鍵過程、重點區(qū)域?qū)徍说某浞中�，抽樣方案的合理性，必要的�?nèi)外部溝通。

 

　　四是正式現(xiàn)場審核前，審核組長應(yīng)安排審核組的內(nèi)部溝通，一方面將前期（或一階段審核）了解的重要信息予以傳達，使審核組成員明確審核重點及注意事項，另一方面由專業(yè)審核員進行專業(yè)引導(dǎo)，指出審核重點、法律法規(guī)的要求及審核風(fēng)險所在。

 

　　提高現(xiàn)場審核的有效性，防止審核不充分帶來的審核風(fēng)險

 

　　1.應(yīng)注意對審核的全局掌握。QMS審核大多在審核前不進行現(xiàn)場預(yù)訪問�？尚袝r，現(xiàn)場審核前審核組長應(yīng)安排審核組實施以生產(chǎn)現(xiàn)場為主的現(xiàn)場觀察，了解受審核方的產(chǎn)品、設(shè)備水平、產(chǎn)品先進性、生產(chǎn)環(huán)境等，有助于對審核風(fēng)險、審核重點的判定，特別是當(dāng)審核組長為非專業(yè)審核員時，更有利于對全局的掌控，及時發(fā)現(xiàn)審核計劃的偏差并予以調(diào)整。

 

　　2.審核組長應(yīng)依據(jù)計劃的安排組織內(nèi)部溝通，就可能產(chǎn)生的審核風(fēng)險及其防范進行討論。

 

　　3.應(yīng)進行科學(xué)、合理的抽樣，確保樣本的代表性。抽樣時應(yīng)獨立、客觀，不輕易接受受審核方的送樣。應(yīng)考慮產(chǎn)品的覆蓋面，樣本的區(qū)域、時間分布，樣本量的大小等。當(dāng)發(fā)現(xiàn)不合格線索時可適當(dāng)擴大抽樣，盡可能將抽樣帶來的不確定性降至最小。

 

　　4.要關(guān)注法律法規(guī)的遵守情況。

 

　　關(guān)注產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)組織的產(chǎn)品有適用的國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)時，其產(chǎn)品應(yīng)符合這些標(biāo)準(zhǔn)的要求，否則必須明確執(zhí)行何種標(biāo)準(zhǔn)/規(guī)范。

 

　　關(guān)注產(chǎn)品的出廠檢驗、型式試驗是否符合法規(guī)要求。

 

　　法律法規(guī)的符合性是EMS、OHSAS審核的重點，也是最主要的風(fēng)險點，應(yīng)給予重點關(guān)注。應(yīng)從作業(yè)文件的充分性、運行記錄的真實性、人員資格、設(shè)施維護、異常情況的應(yīng)急響應(yīng)等判斷抵御風(fēng)險的能力。

 

　　慎對不符合法規(guī)情況的處置。如：對有超標(biāo)排放現(xiàn)象，需關(guān)注是否有對緊急情況的處理能力，并啟動了應(yīng)急預(yù)案；環(huán)保部門是否了解，其處置意見如何，受審核方如何落實；是否分析了原因，采取了糾正措施，并得到了環(huán)保部門的認(rèn)可，效果如何等。無論如何，應(yīng)跟蹤其直至達標(biāo)，否則不能輕率地做出通過認(rèn)證或保持證書的決定。

 

　　5.關(guān)注受審核方的重大事故信息，包括質(zhì)量、環(huán)境、安全等方面的。一方面關(guān)注事故的影響程度（導(dǎo)致的后果、公眾的關(guān)注度等）；另一方面應(yīng)關(guān)注其發(fā)生的原因、有無啟動應(yīng)急措施、隨后所采取的糾正措施、措施的實施效果、近期有無類似事故再發(fā)生等。

 

　　6.進行必要的延伸審核。把實施審核的范圍適當(dāng)延伸到不包含在認(rèn)證范圍的相關(guān)活動或接口部分，盡可能避免后續(xù)的連帶風(fēng)險。

 

　　7.識別受審核方的行為風(fēng)險，如管理層的素質(zhì)及對管理體系的重視程度、員工素質(zhì)及參與體系的程度、企業(yè)文化、主要管理人員和技術(shù)人員的穩(wěn)定性、產(chǎn)品的銷售范圍、生產(chǎn)和服務(wù)環(huán)境，行業(yè)地位影響及產(chǎn)品的先進性、組織效益、公眾的關(guān)注程度，行政機構(gòu)的監(jiān)管力度等。

 

　　8.重視對證書、標(biāo)志使用的審核。武漢晨鳴漢陽紙業(yè)股份有限公司污水超標(biāo)排放被媒體曝光一例中，認(rèn)證機構(gòu)的審核報告和認(rèn)證證書上均明確了審核范圍（限制在二廠相關(guān)活動范圍內(nèi)），但該組織在提供給媒體的宣傳信息中稱本組織通過了ISO14001認(rèn)證，這種不實報道誤導(dǎo)了公眾。實際審核中，對獲證組織證書和標(biāo)志使用情況的了解往往流于形式或限于口頭交流，有必要加強對證書和標(biāo)志使用各個環(huán)節(jié)的審核。

 

　　9.審核組在做出審核結(jié)論前，應(yīng)對受審核方涉及的重大風(fēng)險特性進行綜合評價，依據(jù)認(rèn)證認(rèn)可準(zhǔn)則，對受審核方管理體系做出客觀、全面的評價。當(dāng)有充分的證據(jù)證明其不能滿足法律法規(guī)或顧客的要求，或糾正措施未能在規(guī)定的時間內(nèi)完成時，則不能輕率地做出通過認(rèn)證或繼續(xù)使用證書的決定。

 

　　總之，審核風(fēng)險存在于審核活動的各個環(huán)節(jié)。作為一名審核員，只要樹立高度的風(fēng)險意識，嚴(yán)格執(zhí)行審核準(zhǔn)則和審核員行為規(guī)范，充分識別可能的審核風(fēng)險并加以控制，還是能夠較為有效的規(guī)避審核風(fēng)險的。